ESTADOS FINANCIEROS SEDE

ESTADOS FINANCIEROS 2022

EEFF 2022

ASOCIACIÓN NUEVA ESCUELA LACANIANA DEL CAMPO FREUDIANO
NIT. 811.034.629-0
ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2022
(Cifras expresadas pesos colombianos)

 

ASOCIACIÓN NUEVA ESCUELA LACANIANA DEL CAMPO FREUDIANO NIT. 811.034.629-0

ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 2022

(Cifras expresadas pesos colombianos)

 

 

ACTIVO

 NOTA 2022 2021
Activo corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 1 47.176.469 114.569.511
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 3 2.465.084 5.928.905
Activos por impuestos corrientes 3 – –
Inventarios 4 2.647.883 2.647.883
Gastos pagados por anticipado                  2.520.000                                  –       
Total Activo Corriente 54.809.436 123.146.299
 

Activo no Corriente

Activos financieros a LP

  

 

2

  

 

15.000.000

  

 

15.000.000
Propiedad, planta y equipo 3.333.702 1.881.828
Biblioteca                  9.496.626                    6.112.964  
Total activo no Corriente 27.830.328 22.994.792
TOTAL ACTIVO               82.639.764               146.141.090  
 

PASIVO
Pasivo corriente

Cuentas por pagar y Otras CXP

  

5

  

371.302

  

81.455.713
Pasivos por Impuestos Corrientes 5                                –                               11.958  
Total Pasivo Corriente 371.302 81.467.671
 

Pasivo no Corriente

Obligaciones Laborales

  

 

1.382.252

  

 

1.291.656
Total Pasivo No Corriente 1.382.252 1.291.656
TOTAL PASIVOS                  1.753.554                 82.759.327             
 

PATRIMONIO

Aportes Permanentemente Restringidos

  

 

45.228.362

  

 

45.228.362
(Déficit) Exceso de ingresos sobre gastos del periodo 17.504.447 7.290.271
Exceso (déficit) de ingresos sobre gastos acumulados 18.633.401 11.343.130
Transición a las NIIF para las Pymes                    (480.000)                    (480.000)
TOTAL PATRIMONIO               80.886.210                 63.381.763  
PASIVO MAS PATRIMONIO               82.639.764               146.141.090  

 

Veánse las revelaciones que acompañan a los Estados Financieros

 

 

Jose Fernando Velasquez V.                                                                                                             GLORIA ELENA ISAZA OSPINA

C.C. 3.348.472                                                                                                                                       T.P. 67372-T

Representante Legal                                                                                                                            Contador Público

 

ASOCIACIÓN NUEVA ESCUELA LACANIANA DEL CAMPO FREUDIANO NIT. 811.034.629-0

ESTADO DE ACTIVIDADES

Al 31 de diciembre de 2022

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

 

NOTA 2022 2021
 

Ingresos de Actividades de Ordinarias

  

6

  

90.644.393

  

86.404.535
Costo de Ventas 7 – (66.200)

 

 

Gastos de Administracion 8 (71.533.030) (78.072.523)
Gastos Financieros 9 (1.803.532) (1.509.097)
Otros gastos 10 (389.226) (1.341.142)
Ingresos Financieros 11 585.617 1.816.233
Otros ingresos 11 225 58.465

 

 

Veánse las revelaciones que acompañan a los Estados Financieros

Jose Fernando Velasquez V.                                                                                           GLORIA ELENA ISAZA OSPINA

C.C. 3.348.472                                                                                                                   T.P. 67372-T

Representante Legal                                                                                                        Contador Público

 

Asociacion Nueva Escuela Lacaniana del Campo Freudiano

 

NOTA Nro. 1 D I S P O N I B L E

 

Al 31 de diciembre el disponible

estaba compuesto por :

  

 

Saldo dic-

  

 

Saldo dic-
2022 $ 2021 $
Caja 2.920.196 607.970
Cuentas de Ahorro 44.256.273 113.961.541
Cuentas en el Exterior Itau Panama 0 0
Total 47.176.469 114.569.511

 

 

NOTA Nro. 2 INVERSIONES

 

Al 31 de diciembre Inversiones

estaba compuesto por :

  

 

Saldo dic-

  

 

Saldo dic-
2022 $ 2021 $
C.D.T Bancolombia 15.000.000 15.000.000
Fiduciaria bancolombia 0 0
Total 15.000.000 15.000.000

 

 

NOTA Nro. 3 INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

Al 31 de diciembre los deudores se componian asi  

 

Saldo dic-

  

 

Saldo dic-
2022 $ 2021 $
Clientes 0 0
Cuentas por cobrar a asociados 3.905.702 4.582.131
Cuentas por cobrar a miembros -1.440.618 1.308.292
Cuentas por cobrar a trabajadores 0 0
Cid 0 0
Deudores Varios 0 38.482
Total Deudores 2.465.084 5.928.905
Menos Provisiones 0 0
Total Deudores 2.465.084 5.928.905
 

Anticipos y Saldos a favor

  

0

  

0

 

NOTA Nro. 4 INVENTARIOS

Al 31 de diciembre el diferido

estaba compuesto por :

  

 

 

 

Saldo dic-

  

 

 

 

Saldo dic-
2021 $ 2021 $
Libros 2.647.883 2.647.883
2.647.883 2.647.883
 

NOTA NRO.5
P R O V E E D O R E S Y CUENTAS POR PAGAR
 

Al 31 de diciembre el los proveddores
estaban compuestos por :
Saldo dic- Saldo dic-
 

Proveedores

 2022 $ 2021 $
Proveedores 0 0
Total 0 0
 

Cuentas por Pagar
Retenciones en la Fuente 0 11.958
Retenciones Nomina 371.302 344.400
Otros Acreedores 0 81.111.313
Total 371.302 81.467.671
 

Cuentas por Pagar Largo Plazo
0 0
CLASIFICACION
Corto plazo 371.302 81.467.671
Largo plazo 0 0

 

Nota Nro. 6

I N G R E S O S O P E R A C I O N A L E S

 

Al 31 de diciembre los ingresos se componian asi

 

 

 

Ingresos

 Saldo dic-

2022 $

 % Saldo dic-

2021 $

 %
Cuotas Miembrros 33.427.276 37% 33.027.276 38%
Cuotas Asociados 39.629.904 44% 38.128.736 44%
Cid 14.980.000 0% 0 0%
Seminarios 2.587.213 3% 15.164.323 18%
Venta Libros 20.000 0% 58.200 0%
Fotocopias 0 0% 5.000 0%
Venta CDS 0 0% 21.000 0%
Total 90.644.393 83% 86.404.535 100%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 90.644.393 86.404.535

 

 

 

NOTA Nro. 7 C O S T O S

 

Saldo dic- 2022 $

 

Saldo dic- 2021 $

 

 

Al 31 de diciembre losd costos

estaban compuestos por :

COSTOS
Libros 0 66.200
TOTAL COSTOS 0 66.200

 

 

NOTA NRO. 8 GASTOS ADMINISTRATIVOS

 

Al 31 de diciembre las gastos administrativos

estaban compuestas por :

  

 

Saldo dic-

  

 

Saldo dic-
 

Administrativos

 2022 $ 2021 $
Gastos de Personal 22.471.968 20.512.667
Honorarios 11.162.000 11.059.526
Impuestos, Tasas y Gravámenes 3.071.072 2.750.738
Arrendamientos 12.810.652 11.670.536
Servicios 17.192.053 16.911.002
Legales 1.066.000 968.200
Mantenimiento, reparación, adecuación e instalación 1.325.019 12.803.000

 

Gastos de Viaje 0 0
Depreciaciones 635.521 548.336
Diversos 1.798.745 848.518
Provision 0 0
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 71.533.030 78.072.523

 

 

NOTA Nro. 9 GASTOS DE FINANCIEROS

 

Al 31 de diciembre las gastos financieros

estaban compuestas por :

  

 

 

Saldo dic-

  

 

 

Saldo dic-
 

Entidades Financieras

 2021 $ 2021 $
Gastos Bancarios 1.297.814 982.760
Comisiones 398.712 460.422
Intereses – 44.096
Diferencia en cambio 107.006 21.819
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 1.803.532 1.509.097

 

NOTA Nro. 10 EGRESOS NO OPERACIONALES

 

 

Al 31 de diciembre las gastos Extraordinarios estaban compuestas por :

 

Saldo dic- 2022 $

 

Saldo dic- 2021 $

 

 

Impuestos Asumidos 111.043 8.983
Perdida Cartera 0 0
No Deducibles 0 414.250
Donaciones 270.000 0
Otros 8.183 917.909
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS 389.226 1.341.142

 

NOTA Nro. 11

 

I N G R E S O S NO O P E R A C I O N A L E S
Al 31 de diciembre las ingresos no operacionales
estaban compuestas por :
Saldo dic- 2022 $ Saldo dic- 2021 $
Intereses 251.298 217.466
Diferencia en Cambio 334.319 1.598.767
Diversos 224 58.465
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 585.842 1.874.698

 

Jose Fernando Velasquez V.               GLORIA ELENA ISAZA OSPINA

C.C. 3.348.472                                       T.P. 67372-T

Representante Legal                             Contador Público

 

Certificación de estados financieros año 2022

 

Medellín, marzo 8 de 2.023

 

Asunto: estados financieros año 2020

 

Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la ASOCIACION NUEVA ESCUELA LACANIANA DEL CAMPO FREUDIANO nos permitimos declarar que, para los estados financieros al 31 de diciembre del 2022, allegados a esa entidad, se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos conforme al reglamento y que los mismos se han tomado fielmente de los libros (art. 37 de la Ley 222 de 1995).

 

Atentamente,

 

REPRESENTANTE LEGAL                           CONTADORA PÚBLICA

José Fernando Velásquez Valencia              Gloria Elena Isaza Ospina

Firma                                                             Firma

C.C. c.c. 3.348.472                                         No. Tarjeta profesional 67372-T